Възможности за инвестиции

Тази глава ви помага да разберете инвестиционните възможности, които се отварят пред вас като чужденец, живеещ в Германия, и какво се случва с парите ви, след като ги използвате. В нея се обяснява какво е депо и как да го отворите, как се сравняват немските брокери, как се облагат доходите от инвестиции съгласно данъка върху доходите от данъци (Abgeltungsteuer) и защо притежателите на ETF получават малка данъчна сметка през януари, дори в години, в които не продават нищо. В нея се разглеждат също така имоти, криптовалути и пенсионни продукти, които се промениха през 2026 г.

Не е нужно да сте богати или да говорите свободно немски, за да започнете. Нуждаете се от регистриран адрес, немски данъчен номер и ясна представа за правилата, тъй като Германия облага доходите от инвестиции при източника и очаква сами да попълните един конкретен документ. Нищо тук не е финансов или данъчен съвет. Това е информация, за да можете да зададете по-добри въпроси на Steuerberater, данъчен консултант или Honorarberater, финансов консултант, който работи само срещу заплащане.

Как изглеждат инвестиционните възможности в Германия през 2026 г.

Германия е страна на спестяващите, която бавно се превърна в страна на инвеститорите. В продължение на десетилетия повечето домакинства държаха парите си в Sparbuch, спестовна сметка тип „банкнота“ или в застраховки „живот“. Това се промени. Нискотарифните брокери, спестовните планове на ETF и дългият период на фондовия пазар доведоха милиони обикновени хора на пазара, а продуктите, достъпни за жителите тук, са толкова добри и евтини, колкото навсякъде в Европа.

Пазарният фон в средата на 2026 г. беше силен. DAX, индексът на най-големите листвани компании в Германия, се изкачи над 25 800 пункта за първи път в началото на юли 2026 г., достигайки вътрешнодневен рекорд от около 25 826 пункта, според Boersen-Zeitung. Handelsblatt съобщи, че покачването е обусловено от надеждите за по-малко рестриктивна парична политика на САЩ, падащите цени на петрола и пакет от реформи, договорен в Берлин. Рекордният индекс е факт за миналото, а не обещание за бъдещето, а купуването след дълъг ръст не е същото като купуването на евтино. Третирайте числото като контекст, а не като сигнал.

Това, което е по-важно за вас от нивото на индекса, е рамката около него. Инвестиционните продукти, продавани в Германия, се контролират от BaFin, Федералния орган за финансов надзор, и от правилата на ЕС, които изискват вашата банка да попита за вашите знания и толерантност към риск, преди да ви продаде нещо сложно. Паричните средства в банкова сметка са защитени от законовата гаранция за депозити до 100 000 евро на човек на банка. Ценните книжа, държани във вашия депозит, се третират по различен и по-добър начин: те са ваша собственост, а не на банката, така че ако банката фалира, вашите акции и дялове от фонда все още са ваши и могат да бъдат преместени другаде. Активите на фонда се държат като Sondervermögen, отделни активи, които са изолирани от собствената несъстоятелност на компанията, която финансира фонда.

Депото: вашата сметка за държане на ценни книжа

Депо, понякога изписвано като Wertpapierdepot, е сметка за ценни книжа. Това е регистърът, който записва кои акции, облигации, дялове от фондове и ETF-и принадлежат на вас. Това не е мястото, където се намират вашите пари в брой. Всеки депо е съчетан с Verrechnungskonto, сметка за разплащане, която е паричната страна: парите, които плащате, чакат там, покупките се дебитират от нея, дивидентите постъпват в нея и, което е важно, от нея се удържат данъци. Ако тази сметка за разплащане е празна, когато се дължи данък, вашата банка може да я постави в овърдрафт или да продаде нещо. Поддържането на малък паричен буфер там е един от малкото наистина практични навици в тази глава.

За да отворите депо, обикновено трябва да сте жител на Германия, което на практика означава, че сте попълнили Anmeldung, задължителната регистрация на вашия адрес, и да притежавате получения от нея сертификат за регистрация. Ще ви е необходим валиден паспорт или лична карта, немски адрес, немска разплащателна сметка и вашият Steuer-Identifikationsnummer, единадесетцифреният данъчен идентификационен номер, който пристига по пощата след регистрацията ви. Самоличността се потвърждава чрез VideoIdent, кратък видео разговор, при който държите документа си за самоличност пред камерата, или PostIdent, където клон на Deutsche Post проверява документа ви. Повечето доставчици работят и на английски език или с англоговорящ агент, въпреки че самият договор обикновено е на немски.

Разрешението ви за пребиваване не ви ограничава тук. Инвестирането не е заетост, така че притежаването на акции или дялове от фондове не засяга условията за работна виза или синя карта. Важното е вашето данъчно местожителство: след като пребивавате в Германия, Германия облага с данък вашия инвестиционен доход по целия свят, включително печалбите от сметки, които сте оставили в родината си. Това изненадва хората всяка година и си струва да се прочете заедно с нашата глава за как работят германските данъци.

Избор на място за отваряне на вашия склад

Съществуват две широки семейства доставчици. Утвърдените онлайн банки, като Comdirect (част от Commerzbank), Consorsbank (част от BNP Paribas), ING и DKB, ви предлагат пълно банково обслужване плюс депозит, широк избор от борси, реално обслужване на клиенти и изследователски материали. Таксите им за обслужване на клиенти обикновено са ниски или отменени, ако използвате спестовен план или отговаряте на минимално ниво на активност, а таксите им за поръчки са умерени. DekaBank, продавана чрез Sparkassen, е ориентирана към собствено управлявани фондове и е подходяща за хора, които искат взаимоотношения с клон, а не най-ниската цена.

Второто семейство са необрокерите: Trade Republic, Scalable Capital, finanzen.zero и подобни доставчици, ориентирани към приложения. Те таксуват много малко на поръчка, често фиксирано евро или нищо за спестовни планове, и обикновено са най-евтиният начин за управление на месечен ETF план. Компромисите са по-тесен избор от места за търговия, по-слаба поддръжка и продукт, който се намира предимно в приложение. За дългосрочен инвеститор, който купува широк ETF всеки месец, това често е приемлива сделка. За някой, който държи необичайни облигации или търгува активно, не е.

Когато сравнявате, погледнете отвъд таксата за главна поръчка. Проверете Depotgebuehr, годишната такса за съхранение, и какво я освобождава от отговорност. Проверете цената на Sparplan, постоянен спестовен план, защото това е, което ще използвате най-много. Проверете дали интерфейсът, документите и поддръжката са на английски език, тъй като ще четете данъчни декларации в тази сметка в продължение на години. Проверете до кои борси можете да се свържете, защото фонд, наличен в Xetra, може да не е на единственото място на neobroker. И проверете колко струва Depotuebertrag, прехвърляне на вашите активи към друг доставчик, тъй като в Германия това обикновено е безплатно и не бива да сте обвързани.

Един момент заслужава по-голяма тежест, отколкото му придава маркетингът. Немският брокер е законно агентът по плащането на вашите инвестиционни данъци. Той изчислява дължимата сума за всеки дивидент и всяка продажба, удържа я и я препраща към Finanzamt, данъчната служба. Вашите активи, печалби и загуби се проследяват за вас през цялата година. Брокер, базиран извън Германия, включително добре познати международни платформи, не прави това. След това трябва сами да декларирате всеки дивидент и всяко разпореждане в Anlage KAP, приложението за капиталови доходи към вашата данъчна декларация, да конвертирате правилно чуждестранна валута и да проследявате собствените си печалби. Това е законно и понякога си струва, но превръща фоновата задача в годишен проект. За повечето хора, пристигащи в Германия, депото със седалище в Германия е по-лесният начин на живот.

Abgeltungsteuer: плоският данък върху вашия инвестиционен доход

Абгелтунжд, понякога наричан окончателен данък при източника, е плоският данък върху доходите от частни инвестиции. Той се прилага за лихви, дивиденти и реализирани капиталови печалби. Ставката е 25%, плюс солидарна такса (Solidaritaetszuschlag) в размер на 5.5% от самия данък, което довежда ефективната ставка до 26.375%. Ако сте регистриран член на църква, която налага Kirchensteuer (църковен данък) в размер на 8% в Бавария и Баден-Вюртемберг или 9% другаде, общата сума е някъде близо 28%. Ставката е една и съща, независимо дали печелите 30 000 или 300 000 евро. Тя не се е променила за 2026 г. Предложения за повишаване на ставката до 30% бяха повдигнати в политически дебати, по-специално от Социалдемократическата партия (СДП), но такава промяна не е приета и коалиционното споразумение не обявява такава.

Преди тези данъчни хапки имате облекчение. Sparerpauschbetrag, еднократното облекчение за спестители, покрива първите 1,000 евро инвестиционен доход на човек годишно или 2,000 евро за семейна двойка, оценявани съвместно. То е на това ниво от 2023 г. и остава непроменено за данъчната 2026 година. Не се прилага автоматично. Трябва да го заявите, като подадете Freistellungsauftrag, заповед за освобождаване, до вашата банка или брокер. Това е кратък формуляр, достъпен във вашето онлайн банкиране, в който казвате на институцията каква част от вашето облекчение да се приложи към тази сметка. Изисква се вашият данъчен идентификационен номер и можете да разделите общата сума между няколко банки, стига сумата от всички ваши заповеди за освобождаване да не надвишава облекчението ви. Ако имате един Депо, дайте му цялата сума.

Струва си да знаете две корекции. Ако общият ви доход е толкова нисък, че изобщо не бихте плащали данък върху доходите, например като студент или по време на почивка между работни места, можете да подадете заявление до вашия Finanzamt за Nichtveranlagungsbescheinigung, удостоверение за липса на данъчна оценка, и да го представите в банката си, така че да не се удържа нищо над допустимата сума. Отделно, ако ставката на вашия данък върху доходите на физическите лица е под 25 процента, можете да поискате Guenstigerpruefung, проверка за по-благоприятна ставка, в данъчната си декларация. След това Finanzamt прилага по-ниската ви лична ставка към вашия инвестиционен доход вместо фиксираната ставка и възстановява разликата. Това винаги е от полза само за вас; службата прилага по-добрия резултат.

Загубите не изчезват, а се съхраняват в отделения. Вашият брокер поддържа Verlustverrechnungstoepfe, поти за компенсиране на загуби, а загубите от акции могат да се компенсират само с печалби от акции, докато другите загуби отиват в общ потиск. Загубите остават при този брокер и се прехвърлят автоматично напред. Ако държите депо при двама доставчици и единият има печалби, а другият има загуби, компенсирането не се случва от само себе си. Трябва да поискате Verlustbescheinigung, сертификат за загуба, от брокера, който генерира загуби, до 15 декември на съответната година, след което да комбинирате двете в данъчната си декларация. Ако пропуснете крайния срок, загубата просто ще чака при този брокер за бъдеща година.

ETF-и, фондове и Vorabpauschale

Борсово търгуваните фондове (ETF) са работната сила на германските инвестиции на дребно и то с основание: една месечна покупка на фонд с широк глобален индекс ви осигурява хиляди компании на ниска текуща цена. Данъчното облагане на фондовете в Германия обаче има свой собствен речник и две думи обясняват почти всичко.

Първото е Teilfreistellung, частично освобождаване. Тъй като фондът вече плаща данък на собствено ниво върху част от печалбите си, част от това, което достига до вас, е освободено, за да се избегне двойното облагане на едни и същи пари. Съгласно Investmentsteuergesetz, Закона за данъка върху инвестициите, фондовете за акции, притежаващи поне 51 процента акции, получават 30 процента освобождаване, смесените фондове с поне 25 процента акции получават 15 процента, а фондовете за недвижими имоти получават 60 процента. Това се отнася за разпределенията, печалбите от продажби и авансовата такса по-долу. На практика глобалният ETF за акции се облага с данък върху 70 процента от дохода си, така че реалното бреме е по-близо до 18.5 процента, отколкото до 26.375 процента.

Втората е Vorabpauschale, авансовата еднократна сума. Много ETF-и са thesaurierend, акумулиращи, което означава, че реинвестират дохода, вместо да го изплащат. Без правило, акумулиращият фонд би могъл да отложи всички данъци в продължение на десетилетия. Затова Германия вместо това начислява малка годишна авансова такса. Изчислението започва с Basisertrag, базова доходност: стойността на фонда на 1 януари, умножена по Basiszins, базовата лихва, и след това по 0.7. Basiszins се определя всеки януари от данните на Bundesbank за доходността на държавните облигации и за 2026 г. е 3.20%, в сравнение с 2.53% за 2025 г. Vorabpauschale е по-ниската от тази базова доходност и действителното увеличение на стойността на фонда през годината и никога не е отрицателна. Ако вашият фонд е загубил пари, няма какво да се начислява. Teilfreistellung (частичното освобождаване от данъци) тогава намалява облагаемата част, а Sparerpauschbetrag може да абсорбира останалата част.

Механиката хваща хората повече от сумите. Авансовата такса за календарна година не се удържа през тази година. Тя се дебитира през януари на следващата година, така че таксата за 2026 г., изчислена с базова лихва от 3.20 процента, ще бъде удържана от вашата сметка за разплащане през януари 2027 г. Вашият брокер прави това автоматично и не иска разрешение. Ето защо паричният буфер е важен и защо валидната заповед за освобождаване е важна: за скромен портфейл авансовата такса често е изцяло в рамките на лимита от 1,000 евро и не ви струва нищо, при условие че заповедта за освобождаване е регистрирана. Сумата също не се губи. Тя се добавя към вашата разходна база, така че когато в крайна сметка продадете, не се облагате с данък върху нея два пъти.

Ако искате да видите числата за собствените си активи, а не работен пример, Werkzeu.ge има Kapitalertrag-Simulator, който прогнозира капиталовия доход за няколко години, включително Vorabpauschale, Teilfreistellung и разликата бруто спрямо нетно, както и Kapitalertrag-Checker, който изчислява данъка върху лихви, дивиденти, ценови печалби и опционни премии. И двата са в ниво Plus. Те използват официалните формули, но са калкулатори, а не съвети, и не познават пълните ви обстоятелства.

Инвестиционни възможности извън фондовия пазар

Не всичко е място в депозит. Tagesgeld, спестяванията с незабавен достъп, и Festgeld, срочните депозити, плащат реална лихва и са правилният дом за вашия фонд за спешни случаи и за пари, от които ще се нуждаете в рамките на няколко години. Лихвата е инвестиционен доход като всеки друг, така че се отчита срещу същия Sparerpauschbetrag, а порталите за сравнение с удоволствие ще ви насочат към сметки в банки другаде в ЕС, където гаранцията за депозити е на страната по произход, а не на Германия. Това е законно и обикновено е добре, но е различна схема за гаранция и може да усложни данъчната ви декларация, тъй като чуждестранна банка не удържа германски данък вместо вас.

Имотът остава класическият дългосрочен актив в Германия и е сериозен ангажимент, а не част от портфолиото. Само разходите за покупка достигат приблизително 10 процента от цената, след като добавите Grunderwerbsteuer, данъкът върху прехвърлянето на земя, който варира в зависимост от федералната провинция, плюс нотариус, кадастър и обикновено агент. Данъчното третиране възнаграждава търпението: частен имот, продаден повече от десет години след покупката, е освободен от данък върху печалбата съгласно Spekulationsfrist, спекулативния период в § 23 от Закона за данъка върху доходите, а дом, в който сте живели сами, може да бъде освободен по-рано. Продаден в рамките на този период, печалбата се облага с данък по вашата лична ставка за данък върху доходите, а не с фиксираната ставка. Ако претегляте това спрямо наемането, Werkzeu.ge има инструмент Miete vs. Kauf в платения Plus пакет, който сравнява двете във времето. Депозитът обикновено е обвързващото ограничение, така че домакинският бюджет е на първо място.

Криптовалутата се третира необичайно щедро в Германия и необичайно строго при воденето на отчетност. Монетите не са капиталови активи съгласно данъчната ставка (Abgeltungsteuer), а „други активи“ съгласно § 23 от Закона за данъка върху доходите, така че плоският данък не се прилага. Вместо това, печалбата е напълно освободена от данъци, ако сте държали монетата повече от една година. Продадена в рамките на годината, печалбата се облага с данък по вашата лична ставка за данък върху доходите, с Freigrenze от 1,000 евро. Обърнете внимание, че Freigrenze е ограничение за освобождаване, а не разрешена сума: ако го надвишите с едно евро, цялата печалба става облагаема, а не само превишението. Доходите от залагане, добив или кредитиране се облагат с данък при получаване и имат собствен Freigrenze от 256 евро. От 1 януари 2026 г. доставчиците на крипто услуги подлежат на задължения за отчитане съгласно директивата на ЕС DAC8, с автоматизирано предаване на данъчните власти от 2027 г., така че неформалната ера е приключила. Федералният министър на финансите предложи премахването на едногодишния период на задържане по време на бюджетните дискусии, но няма законопроект и правилото засега е в сила.

Пенсионни продукти и пенсионната реформа от 2026 г.

Пенсионните спестявания в Германия обикновено се описват като три стълба: законоустановена пенсия, професионални схеми и частно осигуряване. Законоустановената пенсия е задължителна за повечето служители и е разгледана в нашата глава за пенсионни планове и пенсиониранеВторият стълб, betriebliche Altersvorsorge или bAV, ви позволява да пренасочите част от брутната си заплата в фирмена схема, спестявайки данък върху доходите и социални осигуровки сега и плащайки данък върху пенсията по-късно. Много работодатели добавят субсидия и когато го правят, това обикновено е най-добрата възвръщаемост, с която можете да се сблъскате за вложените усилия. Попитайте вашия отдел „Човешки ресурси“ каква е схемата, преди да построите нещо частно.

Третият стълб се промени съществено през 2026 г. и всяка по-стара статия, която четете по тази тема, вече е грешна. Бундестагът прие реформата на субсидираните от държавата частни пенсии през пролетта на 2026 г., а Бундесратът одобри Altersvorsorge-Reformgesetz на 8 май 2026 г. От 1 януари 2027 г. Riester-Rente се заменя за новите договори с Altersvorsorgedepot, субсидирана пенсионна спестовна сметка, която е много по-ориентирана към капиталовия пазар. Тя премахва гаранцията, която Riester изискваше, което направи продуктите на Riester скъпи и нискодоходни, и поема по-голям риск в замяна на по-добра очаквана възвръщаемост. Според Deutsche Rentenversicherung, основната държавна помощ (Zulage) е до 540 евро годишно, изплащана като 50 цента на евро, внасяте до 720 евро и 25 цента на евро след това, с детска помощ от едно евро на спестено евро до 300 евро на дете и приспадане до 1,800 евро плюс правата за помощ. Самонаетите лица отговарят на условията за субсидия за първи път и ще им се предлага стандартен продукт с ефективни разходи, ограничени до 1.0 процент.

Ако вече имате договор с Riester, той е защитен и продължава да е валиден. Можете да преминете към нов продукт чрез декларация, но Deutsche Rentenversicherung съветва първо да помислите внимателно, тъй като гаранциите по стар договор може да струват повече, отколкото изглеждат. Ако сте на път да подпишете нов договор с Riester, изчакването на наследника е очевидният ход. Отделен договор за наем „Fruehstart-Rente“, съгласно който държавата ще плаща по десет евро на месец в депо за всяко дете в образованието между шест и осемнадесет години, е договорен на ниво ключови точки, но все още не е закон, така че го третирайте като планиран, а не като наличен.

Ruerup-Rente, официално Basisrente, не е засегнат от реформата и продължава да бъде самостоятелен продукт. Той функционира чрез данъчно облекчение, а не чрез надбавки: вноските се приспадат като Sonderausgaben, специални разходи, до 30 826 евро за самотен човек и 61 652 евро за съвместно оценявана двойка през 2026 г. Уловката е, че този таван покрива всички основни пенсионни осигуровки заедно, включително задължителните ви законови пенсионни вноски, така че служителят има много по-малко място за действие, отколкото предполага цифрата. Той е подходящ за високоплатени самонаети лица и е наистина негъвкав: капиталът не може да бъде теглен, продаван или наследяван по обичайния начин. Werkzeu.ge има Renten-Rechner, безплатен с безплатен акаунт, ако искате да моделирате натрупването, но продукт, от който не можете да излезете в продължение на тридесет години, е такъв, който трябва да обсъдите с консултант, който се заплаща само с заплащане, а не с калкулатор.

Трансгранични пунктове, ако не е възможно да останете завинаги

Повечето ръководства, написани за немска аудитория, спират дотук. Като чужденец имате три допълнителни съображения и те са тези, които струват истински пари.

Ако сте гражданин на САЩ или притежател на зелена карта, консултирайте се със специалист, преди да закупите един европейски фонд. Съединените щати облагат гражданството с данък, така че оставате в системата им, докато живеете тук, германските банки отчитат сметките ви съгласно FATCA, а фондовете извън САЩ, включително обикновените германски ETF, обикновено се третират като PFIC съгласно правилата на САЩ, категория с наказателно данъчно третиране и тежко отчитане. Някои германски брокери отказват направо американски клиенти поради тази причина. Нищо от това не прави инвестирането невъзможно, но стандартният германски съвет, който е да се купи глобален акумулиращ ETF и да се забрави за него, е близо до най-лошото нещо, което един американски гражданин може да направи тук. Трансграничният консултант, който се занимава и с двете системи, не е по избор.

Второ, дивидентите от чуждестранни акции обикновено пристигат с вече удържан при източника Quellensteuer, данък, удържан при източника. Германия приспада до 15 процентни пункта от него от вашия германски данък, а всичко над тази сума трябва да бъде възстановено от чуждата държава, процес, вариращ от рутинен до безнадежден в зависимост от държавата. Вашето споразумение за избягване на двойно данъчно облагане определя подробностите и това е една от причините много инвеститори да предпочитат фондове, регистрирани в Ирландия или Люксембург, за експозиция в САЩ.

Трето, ако е възможно да напуснете Германия, имайте предвид Wegzugsbesteuerung, данъкът при напускане съгласно § 6 от Закона за чуждестранното данъчно облагане. Той третира определени дялове, сякаш сте ги продали в деня на преместването си, и облага с данък печалбата от хартия, въпреки че не са сменили собственика си парите. Той винаги се е прилагал за значителни дялови участия в дружества, а от 1 януари 2025 г. обхваща и дялове от инвестиционни фондове, държани частно, когато притежавате поне 1% от дяловете на фонда или разходите ви за придобиване в един фонд достигнат 500 000 евро, съгласно § 19 от Закона за данъка върху инвестициите. Прагът се измерва за всеки фонд, а не за цялото ви портфолио, така че обикновените спестители не са засегнати, но голяма позиция в един ETF може да го премине. Има разпоредби за временно отсъствие и за вноски. Ако планирате преместване и вашите дялове са значителни, това е въпрос от типа „Steuerberater“ и е много по-евтино да го зададете преди да заминете, отколкото след това. Нашата глава за данъчно право и финансови консултации обяснява как да го намерите.

Инструменти, които правят аритметиката вместо вас

По-голямата част от описаното по-горе е аритметика с официални формули, а калкулаторът ще го направи по-бързо от вас. Werkzeu.ge, създаден от Cryon UG, компанията зад WeLiveIn.de, е базирана в браузър колекция от инструменти за немска бюрокрация, данъци и финанси с двуезичен немски и английски интерфейс, хостван в Германия. Категорията „Финанзен“ съдържа 14 инструмента, а категорията „Счетоводител“ – 9, наред с много по-голям раздел за данъци.

Двата най-подходящи инструмента за тази глава, Kapitalertrag-Checker и Kapitalertrag-Simulator, са в ниво Plus. Също така са Dividenden-Tracker, за проследяване на дивидентния доход в портфолиото, и Vermoegensuebersicht, за консолидиран преглед на вашите активи. Безплатни без акаунт са Brutto-Netto-Rechner, който превръща брутната заплата в чиста заплата и ви казва какво реално можете да спестите всеки месец, и Einkommensteuer-Rechner, който изчислява данъка върху дохода съгласно § 32a от Закона за данъка върху дохода, включително таксата за солидарност и църковния данък. Вторият е полезен тук по конкретна причина: той показва вашата лична данъчна ставка, от която се нуждаете, за да прецените дали Guenstigerpruefung би ви помогнал. Renten-Rechner е безплатен с безплатен акаунт, а Miete vs. Kauf е в ниво Plus. Безплатният ниво предлага реклами. Вместо да цитирате цифра, която ще бъде остаряла, вижте текущите цени на werkzeu.ge/en/pricing; това са няколко евро на месец.

Две честни уговорки. Платформата е в бета версия до 30 ноември 2026 г. и собствените ѝ условия казват, че инструментите може да са непълни или да съдържат грешки, така че проверете всичко, което е важно. По-важното е, че условията ѝ изрично посочват, че не предоставя правни, данъчни или финансови съвети и това важи с пълна сила и за тази глава. Данъчните инструменти използват официалните формули на Министерството на финансите, но формулата не знае за вашите чуждестранни сметки, историята на пребиваването ви, семейното ви положение или вашите планове. Тя не замества Steuerberater. Инструментите също така само подготвят и изчисляват. Те никога не подават нищо до Finanzamt от ваше име и няма интеграция с подаването, така че вашата данъчна декларация все още преминава през ELSTER или вашия съветник.

Какво да правя след това

Започнете със скучната част, защото тя е частта, която се плаща. Уверете се, че вашият фонд за спешни случаи съществува в сметка Tagesgeld, преди да започнете да правите каквото и да е от това. След това, ако вече имате депозит, проверете днес дали е регистриран Freistellungsauftrag и дали е настроен на пълния размер от 1,000 евро, както и дали вашата сметка за разплащане има достатъчно пари в брой, за да покрие авансовото плащане, което ще бъде дебитирано през януари 2027 г. Тези две стъпки отнемат десет минути и са действията с най-висока стойност в тази глава.

Ако все още нямате депозит, изчакайте, докато регистрацията ви бъде готова и данъчният ви идентификационен номер пристигне, след което отворете такъв при немски доставчик. Сравнете таксата за съхранение, цената на спестовния план и дали услугата съществува на английски език, и предпочитайте брокер със седалище в Германия през първите няколко години, така че данъчната обработка да се извършва без вас. банковата ви сметка е настроена, Депото обикновено е допълнителна форма към същата институция.

След това решавайте бавно. Попитайте работодателя си за субсидията по bAV, преди да построите нещо частно, тъй като съфинансирането е възвръщаемост, която никой пазар не е длъжен да осигури. Ако сте на път да подпишете договор с Riester, спрете и изчакайте неговия наследник през януари 2027 г. Ако сте гражданин на САЩ или ако държите повече от половин милион евро в един фонд, или ако може да напуснете Германия след няколко години, вземете сериозно цената на един час със Steuerberater или консултант, който заплаща само такса: по тези три въпроса таксата е най-евтината част от решението. И след като така или иначе подавате декларация, си струва да проверите какво още можете да поискате, докато сте там.